Как проверить финансовые и юридические риски контрагента в Казахстане
Сотрудничество с новым партнёром всегда связано с неопределённостью. За внешней надёжностью могут скрываться долги, судебные иски, ликвидации или санкции. Особенно важно учитывать риск налогоплательщика Казахстана, если речь идёт о контрагенте, у которого имеются нарушения налоговой дисциплины, задолженности перед бюджетом или признаки уклонения от отчётности.
Такие факторы напрямую влияют на уровень риска контрагента и могут повлечь за собой проблемы и для вашей компании: от блокировки расчётов до отказа в вычетах. Чтобы избежать потерь, проверка должна включать комплексную оценку риска контрагента, в том числе с использованием данных Комитета госдоходов и других официальных реестров. Это позволяет ещё до подписания договора обнаружить потенциально проблемные компании — особенно с помощью платформы Kiberon, которая автоматически рассчитывает и отображает риск налогоплательщика в Казахстане.
Регистрация и статус: как проверить юридическую надёжность контрагента
Перед тем как заключать договор или переводить деньги, важно убедиться, что ваш будущий партнёр действительно существует как юридическое лицо и не находится в стадии ликвидации. Этот шаг — основа любой проверки рисков контрагентов, особенно если речь идёт о сотрудничестве на крупные суммы или в рамках тендеров и госзаказов.
Проверить регистрационный статус контрагента в Казахстане можно с помощью следующих источников:
gov.kz — официальный портал, где отображаются регистрационные данные организаций и ИП;
kgd.gov.kz — сервис Комитета госдоходов, где можно уточнить налоговый статус, наличие задолженности и участие в ликвидационных процедурах;
kiberon.kz — сервис, который объединяет сведения из всех ключевых источников и сразу показывает, есть ли у контрагента признаки риска.
Особое внимание стоит уделить сигналам, указывающим на то, что перед вами контрагент в зоне риска. К таким признакам относятся:
недавняя регистрация без деловой истории, что особенно подозрительно в случае участия в крупных сделках или поставках — такие компании часто выступают как однодневки;
массовый или недостоверный адрес регистрации — например, совпадающий с десятками других компаний или несуществующий на карте;
несовпадения в реквизитах, например, расхождения в БИН между базами и документами, что может говорить о подмене данных или ошибках, за которыми скрываются серьёзные проблемы;
неактуальный или неподходящий ОКЭД — если указан код, не соответствующий предмету сделки, это создаёт налоговые риски при проверке контрагента, а в случае проверок может повлечь отказ в признании расходов.
Если у контрагента нет ОКЭД либо он формальный, без привязки к реальной деятельности, — это повод для детальной проверки. Подобные несоответствия часто используются в схемах уклонения от налогов, дробления бизнеса или регистрации технических организаций.
Комплексная оценка риска контрагента на этом этапе позволяет исключить фиктивные компании и минимизировать риски при заключении договоров с контрагентами, особенно в высокорисковых отраслях.
Финансовые и налоговые риски: что может скрывать ваш контрагент
Даже официально зарегистрированная и внешне благополучная компания может оказаться финансово нестабильной. Именно поэтому при выборе партнёра важно учитывать финансовый риск, вызванный риском контрагентов, не способных исполнять свои обязательства. Игнорирование таких факторов может привести к кассовым разрывам, убыткам и невыполненным контрактам.
Основные признаки неблагонадёжности:
наличие задолженности перед государственными органами, включая налоговую службу и фонды социального страхования;
многократные аресты расчётных счетов, указывающие на хроническую неплатёжеспособность;
отрицательные финансовые показатели, отражённые в бухгалтерской отчётности: убытки, отрицательная рентабельность, низкая ликвидность;
отсутствие сдачи отчётности или значительные пробелы в документах — явный индикатор, что компания может быть технической или скрывающей реальное положение дел.
Если вы хотите проверить контрагента на риски, в том числе по налогам и отчётности, сервис Kiberon предоставляет единый отчёт, объединяющий данные из Комитета государственных доходов Казахстана, а также из бухгалтерских и статистических источников. Это позволяет провести быструю оценку кредитного риска контрагента и принять взвешенное решение о сотрудничестве.
Банкротство: последствия для бизнеса и тревожные признаки
Банкротство контрагента — риски, которые несут самые тяжёлые последствия для вашей компании: потеря аванса, неисполнение обязательств и длительные разбирательства без шансов вернуть вложенные средства. Особенно опасна ситуация, когда сделка была совершена незадолго до начала процедуры банкротства — в этом случае она может быть оспорена в суде.
Последствия сотрудничества с банкротом:
невыполнение условий договора в полном объёме;
отсутствие компенсации убытков — партнёр включается в реестр кредиторов, но возврат средств не гарантирован;
дополнительная правовая нагрузка: возможная субсидиарная ответственность при доказанной осведомлённости о проблемах контрагента.
Проверить наличие признаков банкротства можно через:
официальный сайт kgd.gov.kz и судебные базы;
аналитический отчёт сервиса Kiberon, где отражаются активные процедуры, статус ликвидации, наличие публикаций о банкротстве и сведения о финансовых ограничениях.
Признаки, указывающие на контрагента высокого уровня риска:
частая смена владельцев или директора без внятной причины — способ скрыть ответственность;
резкое изменение адреса регистрации — признак ухода от контроля и попытки реструктуризации долгов;
несоответствие или смена ОКЭД — свидетельствует о возможном дроблении бизнеса или сокрытии реального направления деятельности.
Вовремя выявленные признаки позволяют не просто оценить степень риска контрагента, но и принять обоснованное решение об условиях сделки: запросить обеспечение, сократить предоплату или вовсе отказаться от сотрудничества.
Судебные дела и исполнительные производства: как выявить конфликтного контрагента
Одним из важнейших сигналов потенциальной неблагонадёжности является участие компании в судебных разбирательствах, особенно если она регулярно выступает ответчиком. Такие случаи требуют отдельного анализа, поскольку это явные риски при выборе контрагента, указывающие на уклонение от обязательств и правовые конфликты.
Через сервис Kiberon можно быстро проверить:
наличие исков по неоплате поставок или услуг;
данные об исполнительных производствах, которые говорят о принудительном взыскании долгов;
споры с налоговыми и таможенными органами, что усиливает налоговые риски при проверке контрагента.
Если компания систематически проигрывает дела, не исполняет решения добровольно или избегает выплат, это свидетельствует, что перед вами контрагент высокого уровня риска. Работа с таким партнёром способна привести к финансовым потерям, просрочкам и блокировке процессов.
Чёрные списки и недобросовестные контрагенты: где искать скрытые риски
Даже при наличии формально корректных регистрационных и финансовых данных необходимо проверить, не включена ли компания в чёрные списки или базы неблагонадёжных организаций. Это важный шаг для тех, кто системно выстраивает управление рисками контрагентов.
В Казахстане доступны следующие источники:
реестр недобросовестных поставщиков на портале goszakup.gov.kz — особенно актуально для участников государственных закупок;
списки компаний с массовыми адресами регистрации или номинальными директорами, что может говорить о фиктивности;
базы расторгнутых контрактов, особенно при неоднократных нарушениях условий.
Выбор контрагента и оценка рисков невозможны без анализа этих данных. Платформа Kiberon собирает сведения из тендерных, антикоррупционных и профильных реестров, позволяя выявить риски связанные с контрагентами, даже если они внешне выглядят надёжно.
Санкции и внешние ограничения: неочевидные, но опасные риски
Если ваша компания участвует во внешнеэкономической деятельности, крайне важно учитывать риски взаимодействия с контрагентами, попавшими под международные или национальные ограничения. Даже единичный факт наличия партнёра в санкционных базах может заблокировать всю цепочку поставок.
Особенно это актуально при оценке кредитного риска контрагента из стран, подпадающих под санкционные режимы. Необходимо проверять не только саму организацию, но и её владельцев, аффилированных лиц и конечных бенефициаров.
На что обратить внимание:
включение в международные санкционные списки — OFAC (США), санкции ЕС, Великобритании и других стран;
попадание в базы ограничений ЕАЭС и ведомств Республики Казахстан (например, Совета безопасности, МИД, Минфина).
Последствия сотрудничества с санкционными контрагентами:
блокировка международных платежей банками и системами SWIFT;
невозможность страхования сделки или сертификации продукции;
риск вторичных санкций, когда наказание переходит и на добросовестного партнёра.
Своевременная проверка позволяет минимизировать риск налогоплательщика Казахстана, снизить вероятность финансовых и репутационных потерь, а также сохранить экспортные или импортные возможности.
Лицензии и разрешения: как избежать нарушений при выборе партнёра
При проверке потенциального контрагента важно убедиться, что его деятельность соответствует законодательным требованиям. Риски при работе с контрагентом из Казахстана значительно возрастают, если у него отсутствуют обязательные лицензии или разрешения. Это может повлечь не только штрафы и блокировку сделки, но и признание контракта ничтожным.
Особое внимание стоит уделить следующим документам:
лицензиям на профильные виды деятельности, если они требуются в вашей отрасли (например, строительство, медицина, логистика, финансы);
разрешениям на экспортно-импортные операции;
сертификатам соответствия и СРО-допускам, особенно в инженерных и проектных сферах.
Проверить наличие и подлинность таких документов можно через государственный портал egov.kz, а также через систему Kiberon, которая агрегирует сведения из лицензионных и аккредитационных реестров. Это позволяет исключить контрагента в зоне риска ещё до начала взаимодействия.
Финансовая отчётность: ключ к реальной оценке надёжности
Даже если у компании есть все регистрационные и разрешительные документы, это ещё не гарантирует её платёжеспособности. Степень риска контрагента во многом определяется его финансовыми показателями — как текущими, так и за предыдущие периоды.
На что следует обратить внимание:
уровень выручки и прибыли — отражают устойчивость бизнеса;
наличие убытков или долгов — могут свидетельствовать о проблемах с исполнением обязательств;
нагрузка по налогам и своевременность их уплаты — указывает на соблюдение законодательства;
отсутствие отчётности — явный признак, что перед вами «техническая» компания, не ведущая реальной деятельности.
Всё это можно проверить в системе Kiberon, где доступен мониторинг рисков контрагентов: вы получаете уведомления об изменении статуса компании, резких скачках финансов, судебных делах и других тревожных сигналах. Такой подход позволяет своевременно выявить финансовый риск, вызванный риском контрагентов и минимизировать потери.
Связи и аффилированность: как скрытые структуры влияют на надёжность партнёра
Некоторые компании на первый взгляд кажутся надёжными, но за их фасадом могут скрываться риски бизнеса и контрагента, связанные с проблемными владельцами, участием в сомнительных схемах или принадлежностью к цепочкам юридических лиц с плохой репутацией.
Часто такие связи указывают на:
схемы вывода активов через взаимосвязанные юрлица;
использование номинальных владельцев, не принимающих реального участия в управлении;
повторяющихся бенефициаров, фигурирующих в нескольких организациях, в том числе находящихся в стадии ликвидации или под следствием.
Сервис Kiberon позволяет провести углублённую проверку рисков к